Tämä sivu koostaa Finanssivalvonnan keskeiset tiedotteet ja kirjoitukset vakuutusvalvonnasta vuodelta 2024.

Vuoden 2024 aikana vakuutussektorin valvonnassa tehtiin sektorin riskinsietokykyä mittaavia stressitestejä sekä arvioitiin hallinnon ja hallitusten toimintakäytäntöjen toimivuutta. Finanssivalvonnan valvontapainopisteinä vuodelle 2024 olivat hallinnon luotettavuus sekä toimintaympäristön epävarmuuteen varautuminen.

Vakuutusyhtiöiden hallinto erityisen tarkastelun kohteena

Vuoden 2024 aikana Finanssivalvonta on kiinnittänyt erityistä huomiota vakuutusyhtiöiden hallitusten työskentelyyn ja valvonnan käytäntöihin. Vakuutusyhtiöiden hallitusten toiminnassa on havaittu sekä vahvoja hyviä käytänteitä että merkittäviä kehityskohteita. Erityisesti on korostettu eturistiriitojen tunnistamisen ja ehkäisyn tärkeyttä, mikä on olennainen osa hyvää hallintotapaa.

Finanssivalvonta totesi, että vakuutusyhtiöiden hallitusmateriaalien laadussa on merkittäviä eroavaisuuksia. Joillakin yhtiöillä on erinomaisia käytäntöjä, jotka tukevat tehokasta ja läpinäkyvää päätöksentekoa, kun taas toisten yhtiöiden kohdalla valvoja suosittelee parannuksia erityisesti dokumentointiin ja menettelytapojen noudattamiseen.

• Vakuutusyhtiöiden hallitusten työskentelyssä kehitettävää
• Menettelytapahavainnot vakuutusyhtiöiden hallitusten pöytäkirjoissa
• Teema-arvio: Työeläkevakuutusyhtiöiden tulee tunnistaa ja ehkäistä eturistiriidat
• Työeläkevakuutusyhtiöiden hallitusmateriaaleissa sekä vahvoja hyviä käytänteitä että merkittäviä eroavaisuuksia ja tunnistettavia kehityskohteita

Asiakkaan tarve tulee arvioida vakuutustuotteita myytäessä

Finanssivalvonta muistutti vakuutusyhtiötä asiakkaan vakuutustarpeen arvioinnin tärkeydestä. Se koskee myös muuta kuin puhdasta uusmyyntiä: esimerkiksi silloin, jos vakuutusyhtiö päättäisi irtisanoa vakuutuskannan ja tarjota asiakkaille ”uusia vakuutuksia vanhojen tilalle”, on asiakkaiden vakuutustarvetta selvitettävä.

• Vakuutustarpeet voivat muuttua – Finanssivalvonta muistuttaa vakuutusyhtiöitä vakuutustarpeen selvittämisestä

Työeläkeyhtiöiden markkinoinnissa selkeys ja ymmärrettävyys ovat tärkeitä

Finanssivalvonta antoi vakuutusmaksujen yhtiökohtaisten maksunosien markkinoinnista ohjeet, joissa se korosti annettavien tietojen selkeyttä ja ymmärrettävyyttä. Vakuutusmaksun yhtiökohtaista maksunosaa koskevassa arviossa on esitettävä selkeästi ja ymmärrettävästi ne asiakkaan kannalta merkitykselliset oletukset ja muut maksunosan määrään vaikuttavat seikat, joihin arvio perustuu. Kun työeläkeyhtiö esittää vertailun omien yhtiökohtaisten maksunosien ja muiden yhtiöiden maksunosien välillä, sen pitää kiinnittää erityistä huomiota tietojen ja ilmaisujen vertailukelpoisuuteen, havainnollisuuteen ja olennaisuuteen asiakkaalle.

• Työeläkevakuutusyhtiöiden yhtiökohtaisten maksunosien markkinointia koskevien ohjeiden käytännön tulkinnasta

Eläkevakuuttajien kiinteistösijoitusten arvot olivat kohdillaan

Finanssivalvonta totesi arviossaan, että eläkevakuuttajien kiinteistösijoitusten käyvät arvot olivat vuoden 2023 lopussa pääosin ajan tasalla ja riippumaton ulkopuolinen arvioitsija oli ne arvioinut. Pääosin eläkevakuuttajat olivat huomioineet kiinteistösijoitustensa käyvissä arvoissa kiinteistömarkkinoiden heikentyneen tilanteen. Suurimmat alaskirjaukset ne olivat tehneet suurimpiin kiinteistöluokkiinsa eli toimistoihin sekä asuntoihin. Finanssivalvonta valvoo myös vahinko- ja henkivakuutusyhtiöiden kiinteistösijoituksia, joissa havainnot olivat saman suuntaisia kuin eläkevakuuttajilla.

• Vakuutussektorin suorien kiinteistösijoitusten tuotto painui negatiiviseksi 2023, arvostuskäytänteet pääosin asianmukaisia

Syväanalyysi jälleenvakuutusriskeistä

Jälleenvakuutus oli yksi vakuutusvalvonnan painopisteistä Finanssivalvonnassa ja Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisessa (European Insurance and Occupational Pensions, EIOPA) vuonna 2024. EIOPA julkaisi huhtikuussa kannanoton ei-ekvivalenttien kolmansien maiden jälleenvakuuttajien valvonnasta. Inflaatio, aikaisempien vuosien luonnonkatastrofit sekä pandemiat ovat vähentäneet jälleenvakuutuksen tuottoastetta ja koventaneet markkinaa, jolloin ensivakuuttajien perusteriskin hallinnan merkitys korostuu.

Finanssivalvonta teki vuoden 2024 aikana syväanalyysin jälleenvakuutusriskeistä ja sen tulokset julkaistaan vuonna 2025. Syväanalyysissä on katsottu vahinkovakuutusyhtiöiden jälleenvakuutusjärjestelyjen riskiä vähentäviä ominaisuuksia, tehokkuuksia, laskentojen oikeellisuutta ja peruste- ja vastapuoliriskejä sekä aktuaaritoiminnon lausuntoja.

• Jälleenvakuutus - ajankohtainen valvontateema

Sisäisen tarkastuksen toimintatavat ja resursointi tarkastelussa

Finanssivalvonta selvitti vuoden 2024 aikana, miten vahinko- ja henkivakuutusyhtiöt ovat järjestäneet sisäisen tarkastuksen toiminnon ja varmistaneet sen asianmukaisen toteuttamisen. Samalla tarkasteltiin, millaisia toimintaperiaatteita, ohjeistuksia ja työkaluja yhtiöt hyödyntävät tarkastustoiminnassa varmistaakseen riippumattomuuden ja tehokkuuden.

Finanssivalvonta antoi selvityksen tuloksiin pohjautuvia suosituksia, hyviä käytänteitä ja kehittämiskohteita, joiden avulla voidaan tarvittavilta osin vahvistaa sisäisen tarkastuksen operatiivisesta toiminnasta riippumatonta tehtävää ja asemaa suorittaa kattavasti yhtiön toimintaan kohdistuvia tarkastuksia ja muita mahdollisia arvioita, sekä raportoida niistä ylimmälle johdolle.

Kyselyyn osallistui 22 Suomessa toimiluvan saanutta vahinko- ja henkivakuutusyhtiötä. Sen pohjalta tehdyt huomiot tukevat osaltaan jatkuvan valvonnan aiempia havaintoja, joiden mukaan vakuutusyhtiöiden sisäisen tarkastuksen toimintatavoissa ja resursoinnissa on merkittäviä eroja.

Havaintojen mukaan toiminnon resurssien ja ammattitaidon varmistamisessa on puutteita ja tarkastussuunnitelmien laadussa ja laajuudessa sekä sisäisen tarkastuksen ja hallituksen välisessä vuorovaikutuksessa on kehitettävää.

• Teema-arvio vahinko- ja henkivakuutusyhtiöiden sisäisen tarkastuksen toiminnosta – toimintatavoissa ja resursoinnissa merkittäviä eroavaisuuksia

Vakuutussektorin seminaari tavoitti 180 toimialan edustajaa

Joulukuussa Finanssivalvonta järjesti perinteisen vahinko- ja henkivakuutusyhtiöiden valvottavatilaisuuden, johon osallistui lähes 180 yhtiön edustajaa. Tapahtumassa käsiteltiin ajankohtaisia valvontateemoja, jaettiin parhaita käytäntöjä ja keskusteltiin tulevista sääntelyvaatimuksista. Nämä tilaisuudet tarjoavat mahdollisuuden tiedon ja kokemusten vaihtoon sekä varmistavat, että kaikki toimijat ovat ajan tasalla uusimmista vaatimuksista.

Joulukuussa järjestettiin myös työeläkelaitoksille ja sairauskassoille valvottavatilaisuus, jossa Finanssivalvonnan valvovat asiantuntijat kertoivat ajankohtaisista valvonta-asioista sekä raportointi- ja sääntelymuutosten vaikutuksista. Lisäksi tilaisuudessa kuultiin tulevan vuoden valvonnan painopistealueista.

Lisäksi Finanssivalvonta järjesti vuoden aikana omat tilaisuudet työttömyyskassoille ja vakuutusyhtiöiden asiamiesyhteyshenkilöille.

• Lähes 180 vahinko- ja henkivakuutusyhtiöiden edustajaa koolla perinteisessä, valvontavuoden päättävässä vahinko- ja henkivakuutus -toimiston valvottavatilaisuudessa
• Finanssivalvonnan valvottavatilaisuudessa työeläkelaitoksille ja sairauskassoille nostettiin esiin ajankohtaisia ja tulevia valvonta-asioita

Artikkelin kirjoittamisessa on käytetty apuna tekoälyä. Artikkeli on kuitenkin Finanssivalvonnan asiantuntijoiden viimeistelemä ja tarkastama.