Raportointi

20/2013 luku 3
Taloudellisen
informaation
raportointi
(FINREP)

FINREP
F-taulukot

Neljännesvuosittain,
puolivuosittain, tai
vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

26/2013 luku 3
Yhteiseurooppa-
lainen raportointi
(COREP)

COREP OF Omat varat

vain C15.00
(CR IP Losses)
Kiinteistövakuudellisesta
luotonannosta
aiheutuvat vastuut ja tappiot

Vuosittain
31.12.

11.2.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

S
Pankkijärjestelmän
tila

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

3/2015
Luototussuhteen
laskenta

LTC
Luototussuhteen
raportointi

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

RA
Riskiarviokysely

Vuosittain
31.12.

28.2.

20/2013 luku 3
Taloudellisen
informaation
raportointi
(FINREP)

FINREP
F-taulukot

Neljännesvuosittain,
puolivuosittain tai
vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

26/2013 luku 3
Yhteiseurooppa-
lainen raportointi
(COREP)

COREP OF Omat varat

vain C15.00
(CR IP Losses)
Kiinteistövakuudellisesta
luotonannosta
aiheutuvat vastuut ja tappiot

Vuosittain
31.12.

11.2.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

S
Pankkijärjestelmän
tila

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

3/2015
Luototussuhteen
laskenta

LTC
Luototussuhteen
raportointi

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

RA
Riskiarviokysely

Vuosittain
31.12.

28.2.

Valvottavatiedotteet
7.5.2015 - 18/2015
5.6.2015 - 24/2015

Euroopan
keskuspankin asetus
valvontamaksuista
(EU) 1163/2014 (EKP/2014/41)
ja päätös
(EU) 2015/530 (EKP/2015/7) 

Euroopan keskuspankin valvontamaksutietojen kerääminen
COF

Laki
luottolaitostoiminnasta

1. Muuttuvien palkkioiden suurta enimmäisosuutta koskeva yhtiökokouksen päätös - 8 luku 8 §
Valvottavatiedote 22/2015
– 29.5.2015 sisältää käytettävän lomakkeen.

viipymättä

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

ks. yllä

2. Tietoa yli miljoona
euroa vuodessa
ansaitsevista
– 8 luku 16 §
Valvottavatiedote 35/2018
– 18.6.2018
sisältää lomakkeen ja
linkin EBAn ohjeisiin
(= High earners)

30.6.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

ks. yllä

30.6.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

15/2021

Luottolaitoslaki 7 luku 4 §

RavaL
2 luku 14 §

Luotettavuutta, sopivuutta ja ammattitaitoa koskevien tietojen ilmoittaminen

LSI-valvottavat: Finanssivalvonnan sähköisen asiointijärjestelmän kautta (lisätietoja). Sähköisen asiointijärjestelmän kirjautumissivu.

SI-valvottavat:
Fit & Proper -lomake
(word). Ei sähköisessä asiointijärjestelmässä.

Viipymättä nimityspäätöksen
tai tehtävien
muutosten jälkeen, viimeistään
kahden viikon
kuluessa päätöksestä
tai siitä ajankohdasta,
kun henkilö ottaa
tehtävän vastaan.

Finanssivalvonnan sähköisen asiointijärjestelmän kautta.

8/2014

Operatiiviseen riskin
hallinta rahoitus-
sektorin valvottavissa

• luku 9.1

Ilmoitus toiminnan
häiriöistä ja virheistä

Alkaen 17.1.2025 Häiriöilmoituslomake (excel). Lomake toimitetaan englanninkielisenä Finanssivalvonnan sähköiseen asiointijärjestelmään. Käännökset saatavilla suomeksi ja ruotsiksi. 

Viipymättä niiden ilmaannuttua

Finanssivalvonnan sähköisen asiointijärjestelmän kautta (lisätietoja). Sähköisen asiointijärjestelmän kirjautumissivu.

• luku 9.2

Vuosi-ilmoitus
operatiivisen riskin aiheuttamista
tappioista

Vahinkoilmoituslomake
(word)

opriskivahinko(at)finanssivalvonta.fi

EU:n vakavaraisuusasetukseen liittyvät määräykset ja ohjeet

Suurten asiakasriskien ylitysraportointiin
tarkoitettu
ylitysilmoituslomake
(excel)

Viipymättä
ylityksen
havaitsemisesta

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Luottolaitoksen ja
sen konsolidointi-
ryhmän kiinteistöomistuksen ilmoittamisesta

Lomakkeet ovat
saatavilla
Finanssivalvonnan verkkopalvelusta

Viimeistään 1.4.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Valtioneuvoston
asetus 208/2014
LLL
(610/2014) 3 luku 1 § 
RavaL
(699/2004) 11 §

Omistusosuuden
hankkiminen ja
luovuttaminen luottolaitoksessa

IMAS portal

Määräosuuksien
hankinnan ja
lisäämisen arviointi

Valvottavatiedote 55/2017 – 3.10.2017

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Asetus (EU) 2017/847 (maksun tiedot
-asetus)

5/2018 Varain-
siirtojen mukana toimitettavat
tiedot maksajasta
ja maksunsaajasta

Ilmoitukset maksajan
tai maksunsaajan tietojen toimittamatta jättämisestä ja toteutetuista toimista.

Lomake on saatavilla Finanssivalvonnan verkkopalvelusta 

Viipymättä ja
viimeistään kolmen kuukauden
kuluessa maksupalveluntarjoajan
toistuvan
laiminlyönnin havaitsemisesta.

maksuntiedot(at)fiva.fi

Tieto järjestämättömän luottosopimuksen mukaisten luotonantajan oikeuksien tai itse luottosopimuksen siirtämisestä (joko luotonantajan tai luotonhallinnointitoimintojen suorittajan roolissa), sisältäen

• luotonostajan tai luotonostajan edustajan yksilöintitiedot
• siirrettyjen luottosopimusten ja sopimusten mukaisten luotonantajan oikeuksien lukumäärä
• yhteenlaskettu maksamatta oleva määrä ja arvo
• tieto siitä, sisältääkö siirto kuluttajan kanssa tehtyjä luottosopimuksia tai sopimuksen mukaisia luotonantajan oikeuksia
• luottosopimusten vakuutena olevien omaisuuserien tyypit.

Finanssivalvonta suosittelee, että ilmoitukseen liitetään myös luotonostajan tai luotonostajan edustajan yhteystiedot sekä päivämäärä(t), jolloin luotto on siirretty.

Finanssivalvonta suosittaa, että ilmoitus tehdään yhden kuukauden sisällä puolen vuoden jakson päättymisen jälkeen.

Ensimmäinen jakso päättyy 6 kk lain voimaantulosta.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Tieto luottolaitoksen nimeämisestä luotonostajan luotonhallinnointitoimintojen suorittajaksi 

Viimeistään luotonhallinnointitoimintojen suorittamisen alkaessa (joka kerta, kun luotonostaja nimeää luotonhallintatoimintojensa suorittajaksi kyseisen luottolaitoksen)

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Valvottavatiedote 28.1.2022 – 8/2022

Vakavaraisuusasetus (EU) 575/2013
(artikla 4 artiklan 1 kohdan 145 alakohta)

31.3.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Neljännes-
vuosittain
31.3., 30.6.,
30.9., 31.12.

15.5, 15.8,
15.11., 28./29.2.  

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Etukäteen ennen
määräysvallan
hankkimista

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Etukäteen

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Tilinpäätösasiakirjojen
toimittaminen

• Jäljennös
  tilinpäätöksestä ja
  konsernitilinpäätöksestä
  sekä toiminta-
  kertomuksesta
• Jäljennös tilintarkastus-
  kertomuksesta
• Jäljennös tilinpäätöstä
  käsitelleen
  yhtiökokouksen
  tai sitä vastaavan
  elimen kokouksen
  pöytäkirjasta

Vuosittain

Kahden viikon
kuluessa
tilinpäätöksen
vahvistamisesta

Kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Taloudellinen katsaus

(yhtiön puolivuosikatsaus
ja yhtiön säännöllisesti
kolmelta tai yhdeksältä
kuukaudelta julkaisemat
toimintansa tulosta ja
taloudellista asemaa
koskevat tiedot)

Katsauskausittain

Kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Tilintarkastajien raportit
valvottavalle, valvottavan
omistusyhteisölle tai
sen tytäryhtiölle

Kahden viikon
kuluessa raportin
esittämisestä
valvottavalle

Luottolaitos ei saa aloittaa
toimintaansa ennen kuin
se on toimittanut
Finanssivalvonnalle:

1. luottolaitosta koskevan
   täydellisen otteen
   kaupparekisteristä, johon
   sisältyvät yhtiöjärjestys
   tai säännöt;
2. hallintoneuvoston ja
   hallituksen jäsenten ja
   varajäsenten, toimitus-
   johtajan ja toimitus-
   johtajan sijaisen sekä
   tilintarkastajien ja
   varatilintarkastajien
   nimet ja heitä koskevat
   tarvittavat muut tiedot.

Jos 2 momentissa mainitussa
tiedossa tapahtuu muutos,
uusi tieto on viipymättä
ilmoitettava Finanssivalvonnalle.

8/2014 luku 9.3

Vuosittainen arvio
maksupalveluiden
operatiivisista ja
turvallisuusriskeistä
(vapaamuotoinen riskiarvio)

Vuosittain 28.2.
mennessä.
Ensimmäinen
arvio 28.2.2019
mennessä.

operatiivinenriski(at)finanssivalvonta.fi

Standardi 1.5
luku 6

RavaL 2 luku 9§

Rahoitus- ja vakuutus-
ryhmittymän ja sen
omistusyhteisön
tunnistaminen

Viivytyksettä
saatuaan tiedon
ryhmittymään
kuulumisesta

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Rahoitus- ja vakuutus-
ryhmittymän rakennetta
koskevat tiedot sekä
vakavaraisuuslaskelman
apulaskelmat ja erittelyt

Vuosittain
per 31.12.
tilanteesta

28.2. mennessä

FivaRava-vakavaraisuusraportit(at)fiva.fi